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Presupuesto de Flujo de Caja

El presupuesto de flujo de caja le dice si usted tiene suficiente dinero para pagar sus facturas al final del mes.

Un presupuesto de flujo de caja es una apreciación global cronológica de ingresos y gastos esperados durante un período determinado de tiempo. El presupuesto de flujo de caja se parece mucho al presupuesto operativo. Tiene muchas de las mismas categorías.

El dinero en efectivo

El presupuesto de flujo de caja se enfoca en el dinero (en efectivo) que realmente tiene que ser retirado de la caja fuerte o del banco. Efectivo para pagar los sueldos o acreedores. También se enfoca en el dinero en efectivo que realmente se recibe de los clientes. El dinero que usted puede ver en la caja fuerte o en un extracto bancario.

Necesidad de capital

Un presupuesto de flujo de caja muestra la necesidad de capital mensual de una empresa. Algunos meses podría faltar dinero en efectivo para mantener el negocio en funcionamiento. Si el presupuesto de flujo de caja muestra la falta de dinero al final de un mes, usted debe encontrar el dinero que se necesita. Puede encontrarse de diferentes maneras:

• Usted puede pedir prestado más dinero del banco
• Puede hacer que sus deudores le paguen antes
• Puede retrasar el pago a sus proveedores
• Puede reducir los gastos
• Puede posponer una inversión importante
• Puede dejar de retirar dinero para sí mismo
• Puede introducir "Dinero en efectivo a la entrega"
• Puede combinar todas las posibilidades

Más difícil

El presupuesto de establecimiento y el operativo son bastante fáciles de constituir para los "no-contadores". El presupuesto de flujo de caja es un poco más difícil. Existen más cifras desconocidas que calcular y evaluar. Esto exige una visión clara de los presupuestos. Sin embargo, sigue siendo básicamente sentido común y por lo tanto usted puede hacerlo.

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